Як розрахувати ліміт для банку
Відео: Розрахунок ризику ліквідності банку
ліміт - це максимальний розмір суми готівки, яка може залишатися в касі на кінець робочого дня. Дуже важливо правильно розрахувати цей ліміт, адже за його перевищення передбачені штрафні санкції. А встановлювати маленький ліміту не резонно, адже всю понадлімітну готівку доведеться здавати в банк, що не завжди економічно вигідно.
1
В першу чергу прочитайте "Порядок ведення касових операцій в РФ". Саме цей документ передбачає наявність ліміту грошей в касі підприємства.
2
Зверніть увагу, ліміт встановлюється на кожний рік. Для його встановлення візьміть в вашому банку бланк за формою 0408020. У бланку вкажіть необхідну суму ліміту і цілі, на які ви збираєтеся витрачати готівку. Після затвердження ліміту, банк вам поверне один екземпляр.
3
Якщо у вашого підприємства є підрозділи, які не мають свого розрахункового рахунку і балансу, розподіліть суму ліміту між головним і всіма відокремленими підрозділами.
4
Для встановлення ліміту розрахуйте середньоденну і середньогодинну виручку, а так само середньоденний витрата. Середньоденну виручку розрахуйте шляхом ділення величини фактичної виручки за останні три місяці на кількість робочий днів в цьому періоді. Відповідно знайдіть і середньоденний витрата. Розділіть середньоденну виручку на кількість робочих годин, і ви отримаєте среднечасовую виручку.
5
У розрахунок приймайте тільки готівкові платежі (банківські надходження в середньоденну і середньогодинну виручку не включаються). При цьому включайте і позареалізаційні надходження, наприклад, повернення підзвітних сум.
6
Вкажіть ліміт, трохи перевищує середньоденну виручку. Зверніть увагу, деякі банки дозволяють встановлювати ліміт в розмірі середньоденного витрати. Це буває необхідно, коли виручка маленька, а витрата великий. Але в цьому випадку вам можуть задати питання: "Де ви берете гроші на погашення витрат?".
7
Будьте готові представити документи для підтвердження ваших розрахунків: касу, авансові звіти, товарні чеки і так далі.
8
І останнє, якщо ви все таки неправильно порахували ліміт і у вас залишаються готівкові гроші, а в банк ви їх здавати не хочете, "пограйте" в "під звіт". Увечері віддавайте співробітнику надлишок під звіт, а на наступний ранок повертайте їх у касу. Банки бачать цей прийом, але покарати вас не можуть, адже формально ви закону не порушуєте.
Поділитися в соц мережах:
Схожі